Rischi e loro impatto. Bollettino scientifico degli studenti internazionali. Metodi per valutare e gestire i rischi utilizzando l'esempio di un progetto

1

Lo studio delle questioni teoriche legate alla gestione del rischio è un compito scientifico e pratico urgente. Allo stesso tempo, insieme allo studio dell'essenza, delle principali caratteristiche e funzioni dei rischi, la classificazione dei rischi e l'analisi delle cause del loro verificarsi sono di grande importanza. Le caratteristiche più importanti della classificazione del rischio sono: tempo di accadimento, fattori di accadimento, luogo di accadimento, area di accadimento, natura delle conseguenze, importo delle possibili perdite. L'articolo discute i rischi nel quadro della classificazione proposta. Si richiama l'attenzione sul rapporto tra i concetti di “rischio” e di “incertezza”; si individuano tre gruppi di presupposti affinché si manifesti una situazione di incertezza: ignoranza, casualità, resistenza. Le principali cause di rischio, secondo l'autore, sono considerate: spontaneità di processi e fenomeni naturali, disastri naturali, casualità, presenza di tendenze opposte, natura probabilistica del progresso scientifico e tecnologico, complessità del processo cognitivo stesso. Elementi di incertezza e di rischio introducono anche la necessità di selezionare nuovi strumenti nel contesto della transizione da metodi estensivi a metodi intensivi di sviluppo economico.

ragioni dei rischi

classificazione del rischio

presupposti perché si verifichi una situazione di incertezza

incertezza

1. Batova I.B. L'essenza e le funzioni dei rischi d'impresa. // Rivista scientifica studentesca europea “EUROPEAN STUDENT SCIENTIFIC JOURNAL”. – 2015. - N. 2.

2. Batova T.N., Nurdinov R.A. Approcci e metodi per giustificare l'opportunità di scegliere i mezzi per la sicurezza delle informazioni // Problemi moderni della scienza e dell'istruzione. - 2013. - N. 2. - URL: http://www.science-education.ru/108-9131 (data di accesso: 05/07/2013).

3. Lapusta M. A. Rischi nell'attività imprenditoriale. - M.: INFRA-M, 2008.

4. Litovskikh A.M. Gestione finanziaria. - Taganrog: TRTU, 2005.

5. Savkina R.V. Pianificazione aziendale. – M.: Dashkov e soci, 2013.

6. Slobodsky A.L. Rischi nella gestione del personale. – San Pietroburgo: SPbGUEF, 2011.

7. Gestione strategica. Libro di testo per le università / ed. UN. Petrova. - San Pietroburgo: Pietro, 2005.

Lo studio delle questioni teoriche legate alla gestione del rischio è un compito scientifico e pratico urgente. Allo stesso tempo, insieme allo studio dell'essenza, delle principali caratteristiche e funzioni dei rischi, la classificazione dei rischi e l'analisi delle cause del loro verificarsi sono di grande importanza.

Nel corso delle loro attività, le imprese si trovano ad affrontare una combinazione di diversi rischi. La classificazione dei rischi e l'identificazione delle cause del loro verificarsi costituiscono la base per l'analisi, la valutazione e la determinazione delle aree di riduzione del rischio.

Esistono molti approcci alla classificazione del rischio che, di norma, differiscono nei criteri di classificazione.

I segnali più importanti le classificazioni dei rischi, secondo l’autore, sono: momento in cui si è verificato,fattori di accadimento, luogo di accadimento, area di accadimento, natura delle conseguenze, importo delle possibili perdite(tavolo).

Classificazione del rischio

Segno di classificazione	Classificazione
Per momento in cui si è verificato	I rischi si dividono in retrospettivi, attuali e futuri
Secondo i fattori di occorrenza	I rischi si dividono in politici ed economici
Per luogo di origine	I rischi si dividono in esterni ed interni
Dalla natura delle conseguenze	I rischi si dividono in puri e speculativi.
Per zona di origine (natura dell'attività)	Rischi aziendali: rischi industriali, commerciali, finanziari e assicurativi; così come professionale, investimenti, trasporti e altro
Per tipo di pericolo	Ci sono artificiali, naturali e misti
Per livello di occorrenza	Livello macro, meso e micro
Per grado di certezza	Rischi noti, prevedibili e imprevedibili
Per fasi di occorrenza	Ci sono progetti, pianificati, effettivi
Secondo il grado di validità	Ci sono giustificati e ingiustificati
Secondo l'entità delle possibili perdite	Accettabile, critico, catastrofico
Secondo la scala delle conseguenze	Globale, regionale, locale
Secondo le condizioni legali di accadimento	I rischi possono essere suddivisi in quelli derivanti da obblighi e rischi derivanti da altri motivi estranei agli obblighi

Consideriamo nel dettaglio la classificazione proposta.

1.Per momento in cui si è verificato i rischi sono distribuiti corrente retrospettiva E promettente rischi. L'analisi dei rischi retrospettivi, della loro natura e delle modalità di mitigazione consente di prevedere con maggiore precisione i rischi attuali e futuri.

2.Secondo i fattori di occorrenza i rischi si dividono in:

rischi politici- si tratta di rischi causati da cambiamenti nella situazione politica che incidono sull'attività commerciale (chiusura delle frontiere, divieto di esportazione di merci, azioni militari sul territorio del Paese);

rischi economici (commerciali).- si tratta di rischi causati da cambiamenti sfavorevoli nell'economia di un'impresa o nell'economia di un paese. Il tipo più comune di rischio economico sono i cambiamenti nelle condizioni di mercato, la liquidità sbilanciata (incapacità di adempiere tempestivamente agli obblighi di pagamento), i cambiamenti nel livello di gestione.

3.Secondo il luogo di origine i rischi sono suddivisi in esterno ed interno.

Verso i rischi esterni Questi includono rischi non direttamente correlati alle attività dell'impresa o al suo pubblico di contatto. Il livello dei rischi esterni è influenzato da un numero molto elevato di fattori: politici, economici, demografici, sociali, geografici.

Verso i rischi interni includere i rischi causati dalle attività dell'impresa stessa e dal suo pubblico di contatto. Il loro livello è influenzato dall'attività commerciale del management imprese, la scelta della strategia, della politica e delle tattiche di marketing ottimali, nonché del potenziale di produzione, delle attrezzature tecniche, del livello di specializzazione, del livello di produttività del lavoro, delle precauzioni di sicurezza esistenti nell'impresa.

4.Per la natura delle conseguenze i rischi sono suddivisi in puro e speculativo.

Rischi puri(a volte vengono detti anche semplici o statici) sono caratterizzati dal fatto che comportano quasi sempre perdite per l'attività imprenditoriale. Le cause dei rischi puri possono essere catastrofi naturali, guerre, incidenti, atti criminali o incapacità dell'impresa.

Rischi speculativi(a volte detti anche dinamici o commerciali) sono caratterizzati dal fatto che possono comportare sia perdite che profitti aggiuntivi per l'imprenditore in relazione al risultato atteso. Le ragioni dei rischi speculativi possono essere cambiamenti nelle condizioni di mercato, cambiamenti nei tassi di cambio, cambiamenti nella legislazione fiscale.

5.Classificazione dei rischi per zona di provenienza, che si basa sulle aree di attività, è il gruppo più numeroso. A seconda delle aree di attività aziendale, si distinguono solitamente: imprenditoriale rischi: industriale, commerciale, finanziario E rischio assicurativo.

Rischio produttivoè associato al mancato adempimento da parte dell'impresa dei propri piani e obblighi per la produzione di prodotti, beni, servizi e altri tipi di attività produttive a causa degli effetti negativi dell'ambiente esterno, nonché dell'uso inadeguato di nuove attrezzature e tecnologie , capitale fisso e circolante, materie prime e orario di lavoro.

Rischio commercialeè un rischio che sorge nel processo di vendita di beni e servizi prodotti o acquistati da un imprenditore. Le ragioni del rischio commerciale sono: una diminuzione del volume delle vendite a causa di cambiamenti nelle condizioni di mercato o altre circostanze, un aumento del prezzo di acquisto delle merci, perdita di merci durante il processo di circolazione, un aumento dei costi di distribuzione.

Rischio finanziario associato alla possibilità che l’impresa non adempia ai propri obblighi finanziari. Le principali cause del rischio finanziario sono: deprezzamento dell'investimento e del portafoglio finanziario dovuto alle variazioni dei tassi di cambio, mancato pagamento.

Rischio assicurativo- questo è il rischio che si verifichino gli eventi assicurativi previsti dalle condizioni, in conseguenza dei quali l'assicuratore è tenuto a pagare un indennizzo assicurativo (somma assicurata).

Formare classificazione associata alle attività produttive si possono inoltre distinguere i seguenti rischi: organizzativi ( associati a errori dei dipendenti, problemi con il sistema di controllo interno, regole di lavoro poco sviluppate); rischi di mercato(legato all'instabilità della situazione economica: variazioni del prezzo dei beni, diminuzione della domanda, fluttuazioni dei tassi di cambio); rischi di credito(il rischio che la controparte non adempia integralmente alle proprie obbligazioni nei tempi previsti); rischi legali(a causa del fatto che la legislazione non è stata presa in considerazione affatto o è stata modificata durante la transazione; a causa dell'incoerenza delle leggi dei diversi paesi; a causa di documentazione redatta in modo errato); rischi tecnici e produttivi(rischio di danni all'ambiente; verificarsi di incidenti, incendi, guasti; rischio di interruzione del funzionamento dell'impianto a causa di errori di progettazione e installazione).

6. In base all'entità delle possibili perdite i rischi possono essere classificati in:

Rischio accettabile- questo è il rischio di una decisione, a seguito della cui mancata attuazione, l'impresa subisce una perdita di profitto. All'interno di questa zona, l'attività imprenditoriale conserva la sua vitalità economica, ovvero si verificano perdite, ma non superano l'importo del profitto atteso.

Rischio critico- questo è un rischio in cui l'azienda si trova ad affrontare la perdita di ricavi, ovvero la zona di rischio critico è caratterizzata dal pericolo di perdite che ovviamente superano il profitto atteso e, in casi estremi, possono portare alla perdita di tutti i fondi investiti dall'azienda nel progetto.

Rischio catastrofico- il rischio di insolvenza dell'impresa. Le perdite possono raggiungere un valore pari allo stato patrimoniale dell'impresa. In questo gruppo rientra anche qualsiasi rischio associato a un pericolo diretto per la vita umana o al verificarsi di disastri ambientali.

Va notato che i rischi di investimento, i rischi nel mercato immobiliare, i rischi nel mercato mobiliare, i rischi nella gestione del personale, i rischi nel giustificare la scelta dei mezzi di sicurezza delle informazioni sono classificati separatamente.

Presupposti per l'eventoincertezza

Molti fattori influenzano il livello di rischio: volume delle attività finanziarie ed economiche; formazione professionale di specialisti aziendali; stile di leadership e qualifiche del personale; un approccio concettuale generale alle attività nel contesto dei cambiamenti nel sistema normativo e legale; varietà di attività dell'impresa; grado di informatizzazione delle attività; affidabilità del sistema di controllo interno; frequenza dei cambiamenti di leadership e caratteristiche personali dei leader; il numero di operazioni non standard per una determinata impresa, l'ambiente aziendale.

Considerando i problemi del rischio imprenditoriale, Savkina R.V. richiama l'attenzione sulla relazione tra i concetti "rischio" E "incertezza": " Questi concetti dovrebbero essere distinti, poiché il rischio caratterizza una situazione in cui il verificarsi di eventi sconosciuti è abbastanza probabile e può essere valutato quantitativamente. L’incertezza caratterizza una situazione in cui la probabilità di tali eventi non può essere valutata in anticipo”.

In un'economia di mercato ci sono tre gruppi principali di prerequisiti per l’emergenza situazioni di incertezza: ignoranza, caso, opposizione:

• ignoranza- mancanza di conoscenza del contesto imprenditoriale;
• incidente determinato dal fatto che gli eventi futuri sono molto difficili da prevedere, poiché in alcuni casi alcuni eventi, anche in condizioni simili, non si verificano nello stesso modo;
• opposizione- questa è una situazione in cui determinati eventi impediscono l'effettivo funzionamento dell'impresa, ad esempio conflitti tra l'appaltatore e il cliente, conflitti di lavoro nella squadra.

Il compito principale di un imprenditore è quello di “prevedere” le possibili precondizioni di incertezza, che sono all'origine delle situazioni di rischio, per trovare possibili modi per superare gli incidenti e contrastarne la manifestazione.

Cause dei rischi

1.Spontaneità dei processi e dei fenomeni naturali, catastrofi naturali. La manifestazione di forze naturali - terremoti, inondazioni, uragani, nonché gelo, ghiaccio, grandine, siccità possono avere un grave impatto negativo sui risultati delle attività commerciali e diventare fonte di costi imprevisti.

2. Casualità. La probabile essenza di molti processi socioeconomici e tecnologici, la natura multivariata delle relazioni in cui entrano le entità aziendali, portano al fatto che in condizioni simili lo stesso evento si verifica in modo diverso, cioè esiste un elemento di casualità.

3. Presenza di tendenze opposte, uno scontro di interessi contrastanti. Le manifestazioni di questa fonte di rischio sono molto diverse: dalle guerre e dai conflitti interetnici alla concorrenza e semplicemente alla divergenza di interessi.

Pertanto, un imprenditore può trovarsi di fronte a un divieto di esportazione o importazione, confisca di beni e persino di imprese, restrizioni sugli investimenti esteri, congelamento o espropriazione di beni o redditi all'estero. Nella lotta per gli acquirenti, i concorrenti possono aumentare la gamma di prodotti, migliorarne la qualità e ridurre i prezzi. Esiste una concorrenza sleale, in cui uno dei concorrenti rende difficile ad un altro lo svolgimento delle attività commerciali attraverso azioni illegali. Oltre agli elementi di resistenza può verificarsi anche una semplice divergenza di interessi, che può avere ripercussioni negative anche sui risultati dell'attività aziendale.

4. Natura probabilistica del progresso scientifico e tecnologico. La direzione generale dello sviluppo della scienza e della tecnologia, soprattutto per il prossimo futuro, può essere prevista con una certa precisione. Tuttavia, è quasi impossibile determinare le conseguenze concrete nella loro interezza. Il progresso tecnico non è realizzabile senza rischi, e questo è dovuto alla sua natura probabilistica, poiché i costi e soprattutto i risultati sono estesi e distanti nel tempo.

5. Anche l'esistenza dell'incertezza è associata a incompletezza, mancanza di informazioni sull'oggetto, processo, fenomeno in relazione al quale viene presa una decisione; con limitazioni umane nella raccolta ed elaborazione delle informazioni; con costante variabilità di queste informazioni.

Nella pratica, le informazioni risultano molto spesso eterogenee, di diversa qualità, incomplete o distorte. Pertanto, minore è la qualità delle informazioni utilizzate nel prendere decisioni, maggiore è il rischio di conseguenze negative di tale decisione.

6. Alle fonti che contribuiscono all’emergere di incertezza e rischio, si riferisce alla complessità del processo cognitivo stesso: l'impossibilità di una conoscenza inequivocabile di un oggetto dato l'attuale livello e i metodi di conoscenza scientifica in determinate condizioni; limitazioni relative dell'attività cosciente umana; differenze esistenti negli atteggiamenti socio-psicologici, ideali, intenzioni, valutazioni, stereotipi comportamentali.

Va notato che elementi di incertezza e di rischio nell'attività economica sono introdotti anche dalla necessità di selezionare nuovi strumenti nel contesto della transizione da metodi estensivi a metodi intensivi di sviluppo economico; squilibrio nella pianificazione, nei prezzi, nella logistica e nei rapporti finanziari e creditizi.

L'analisi qualitativa e quantitativa del rischio viene effettuata sulla base di una valutazione dell'influenza di fattori interni ed esterni, considerati prerequisiti e cause dei rischi. In termini assoluti, il rischio può essere determinato dall’importo delle possibili perdite in termini materiali (fisici) o di costi (monetari). In termini relativi, il rischio è definito come l'importo delle possibili perdite relative a una determinata base, nella forma in cui è più conveniente assumere lo stato di proprietà dell'impresa o il costo totale delle risorse per un dato tipo di attività attività o il reddito atteso (profitto). Quindi le perdite saranno una deviazione casuale del profitto, del reddito, delle entrate verso il basso rispetto ai valori attesi.

Collegamento bibliografico

Batova I.B. CLASSIFICAZIONE DEI RISCHI E RAGIONI DELLA LORO COMPOSIZIONE // Bollettino scientifico degli studenti internazionali. – 2015. – N. 1.;
URL: http://eduherald.ru/ru/article/view?id=11976 (data di accesso: 15/01/2020). Portiamo alla vostra attenzione le riviste pubblicate dalla casa editrice "Accademia delle Scienze Naturali"

L'impatto critico di rischi e opportunità crea una maggiore o minore probabilità di deviazioni, fino a cambiamenti completi, dal lato dei fattori, scenari (sequenza e contenuto) dei processi che si svolgono nella società, e dal lato dei risultati - i risultati di questi processi (nel senso di organizzazione, strutture, caratteristiche, stati, parametri dalla posizione di sviluppo sociale).

Consideriamo in dettaglio la questione dell'influenza dei rischi sulle direzioni e sul ritmo dello sviluppo sociale.

L’umanità ha sempre vissuto in condizioni di rischio. I fondamentali cambiamenti socioeconomici e socioculturali che si verificano nella società russa sono accompagnati da una maggiore incertezza e ambiguità di fenomeni e processi. La conoscenza profonda e completa della realtà diventa impossibile. La capacità di prevedere non solo il futuro lontano, ma anche quello prossimo è ridotta, il che porta incertezza e instabilità nella vita quotidiana delle persone. In una realtà sociale in rapido cambiamento, il rischio diventa una caratteristica essenziale dell’attività umana. Ecco perché è importante essere consapevoli ed essere in grado di gestire i rischi.

Colpendo i meccanismi fondamentali della riproduzione sociale, il rischio in Russia acquisisce un carattere sistemico, determinando le caratteristiche specifiche della società. Le conseguenze ambigue e dolorose delle trasformazioni strutturali e istituzionali, che hanno portato a risultati ambigui, ci permettono di parlare della Russia come di una “società del rischio”, nella quale, come inevitabile prezzo per la modernizzazione, si sta aggravando una lenta catastrofe con la progressiva scomparsa delle risorse umane. potenziale economico, militare e umano, la perdita dell’indipendenza politica e dell’identità nazionale. Come evidenziato dalla ricerca sociologica, la riproduzione del rischio nella società russa si sta diffondendo sempre più, il che porta ad una sua ulteriore escalation. La società è differenziata in relazione al rischio.

Il rischio accompagna da sempre l'attività umana, manifestandosi nel momento di ogni scelta in situazioni di incertezza. Tuttavia, sembra che abbia senso chiamare società del rischio solo una società moderna, dove le azioni rischiose risultano essere una caratteristica essenziale, un attributo dello sviluppo sociale, e le situazioni di rischio si presentano molto più spesso di certe situazioni prevedibili. Per tali situazioni, la descrizione scientifica classica, che postula come norma lo sviluppo deterministico e prevedibile di qualsiasi sistema, è insufficiente e addirittura inaccettabile.

Lo sviluppo sociale è un processo naturale e oggettivo di cambiamento di civiltà. L'identificazione con un insieme (anche delle attività più necessarie) nasconde l'essenza dell'attuale fase di sviluppo. Tuttavia, i rischi accompagnano costantemente lo sviluppo della società. La storia dello sviluppo della tecnologia e dell'economia fornisce una grande quantità di informazioni sui cambiamenti nella struttura della produzione dopo l'invenzione della ruota, del motore a combustione interna, dell'elettricità, della scoperta dell'energia atomica, ecc. L'uomo ha fatto molte invenzioni senza padroneggiarle le basi della conoscenza scientifica in molte condizioni di rischio. La differenza fondamentale della fase attuale è la presenza di meccanismi reali per regolare e gestire i rischi dello sviluppo sociale.

Il rischio è associato a possibili perdite a seguito di trasformazioni istituzionali e strutturali in varie sfere della società, fallimenti di sistemi e sottosistemi sociali e la gestione del rischio è un impatto mirato su un oggetto, mantenendolo in una modalità di neutralizzazione o minimizzazione di varie minacce e rischi, suggerendo una ragionevole possibilità di scelta.

Essendo un'attività, il rischio mira a superare l'incertezza in una situazione di scelta inevitabile, durante la quale esiste una ragionevole opportunità per valutare la probabilità di ottenere un risultato, fallimento e deviazione dall'obiettivo, tenendo conto dei valori e delle norme attuali.

La società moderna è un sistema dinamico che si sviluppa secondo il principio dell'accelerazione del tempo sociale. La tendenza alla globalizzazione dello spazio mondiale e all’apertura dei sistemi sociali funge da catalizzatore per la produzione e la riproduzione dei rischi.

I processi di globalizzazione, accompagnati da un cambiamento negli standard e nelle norme in tutte le sfere della società e dalla formazione di nuove istituzioni sociali, implicano una diversa natura delle relazioni sia tra gli individui che tra le società e tra le società. I cambiamenti nella coscienza pubblica, che determinano la valutazione e la percezione dei valori sociali, delle norme e delle regole che determinano il comportamento sociale, cambiano la comprensione, la percezione e la valutazione dei rischi. Secondo E. Giddens, si sta formando una certa "cultura del rischio", la cui appartenenza richiede che le persone siano preparate ai continui cambiamenti che si verificano sia a livello individuale che sociale.

Nel 21° secolo l'intensità della manifestazione dei rischi aumenta, determinando la disponibilità degli individui ad agire in condizioni di rischio, a prevedere la possibilità della sua manifestazione e a calcolarne le conseguenze. Si sta sviluppando la necessità della formazione di un modo speciale di pensare e di uno stile di vita, di nuove strategie e di forme specifiche di esistenza in un ambiente di rischio. Di particolare importanza nella produzione dei rischi è il sistema di valori socioculturali che determinano la comprensione del rischio e le dinamiche dei processi sociali e politico-economici che li producono.

Nello spazio sociopolitico globalizzato, che è in uno stato di costante instabilità e disequilibrio, non esiste alcuna predeterminazione nello sviluppo sia a livello personale e individuale che a livello sociale. Allo stesso tempo, linee guida tradizionali, mentali

I programmi, essendo integrati nel tessuto dei sistemi di valori, influenzano il successo o il fallimento delle trasformazioni sociali, frenando i processi di disorientamento sociale, che, a loro volta, danno origine a nuovi rischi.

Il cambiamento delle posizioni sociali e della coscienza pubblica in condizioni di apertura dei sistemi sociali crea nuovi rischi e l’analisi del loro impatto sul comportamento sociale sta diventando uno dei temi più urgenti nella scienza sociologica. La necessità di studiare questo problema è dovuta anche alla necessità di trovare modi per minimizzare i rischi e influenzare i rischi in direzioni favorevoli allo sviluppo sociale. Questo problema nelle condizioni della società russa, che si trova in condizioni di maggior rischio, acquisisce particolare rilevanza.

Si possono notare le seguenti funzioni di rischio importanti dal punto di vista dello sviluppo sociale:

1. Funzione stimolante del rischio, che si manifesta in due aspetti:

L'aspetto costruttivo, che consiste nello studio delle fonti di rischio nella progettazione di operazioni e sistemi, nella progettazione di dispositivi speciali, operazioni, forme di transazioni che eliminano o riducono le possibili conseguenze del rischio come deviazione negativa; L'aspetto distruttivo, che si manifesta nel fatto che l'attuazione di soluzioni con rischi inesplorati o irragionevoli può portare alla realizzazione di oggetti o operazioni considerati avventurosi e volontaristici;

2. La funzione protettiva del rischio presenta inoltre due aspetti:

L'aspetto storico e genetico è che le persone giuridiche e le persone fisiche sono costrette a cercare mezzi e forme di protezione contro la realizzazione indesiderata del rischio;

L'aspetto sociale e giuridico risiede nell'oggettiva necessità di legiferare sul concetto di “legittimità del rischio” e di regolamentazione giuridica dell'attività assicurativa;

• 3. La funzione di compensazione del rischio può fornire un effetto compensativo (compensazione positiva), ovvero un profitto aggiuntivo rispetto a quello pianificato in caso di esito favorevole (realizzazione di un'opportunità);
• 4. La funzione socioeconomica del rischio, che consiste nel fatto che nel processo di attività di mercato, rischio e concorrenza consentono di identificare gruppi sociali di proprietari effettivi nelle classi sociali e nell'economia - settori di attività in cui il rischio è accettabile. L’intervento statale in situazioni di rischio sui mercati (comprese le garanzie, ad esempio, nel settore finanziario e creditizio) limita l’efficacia della funzione di rischio socioeconomico. In termini sociali, ciò distorce i principi di uguaglianza per tutti i partecipanti al mercato provenienti da diversi settori dell’economia, il che può creare uno squilibrio dei rischi nei settori dell’economia.

Di tutti i tipi di rischi, i rischi politici hanno il maggiore impatto sul ritmo e sulla direzione dello sviluppo sociale.

I rischi politici e legali sono l’uso del potere politico per mantenere forme inefficaci di controllo sui fattori di produzione (tipo di proprietà), mantenere la stabilità socio-politica limitando diritti e libertà (stato non legale), garantire una crescita economica sostenibile attraverso coercizione economica e uso irrazionale delle risorse, una parte significativa delle quali è diretta al mantenimento e alla preservazione del regime politico.

La portata e la natura dei rischi politici e legali sono influenzati dal livello di sviluppo dei seguenti principi democratici di organizzazione e funzionamento della società, sanciti nel sistema delle norme legali:

• · libertà di parola, credo, stampa, associazione nelle organizzazioni;
• · libertà di elezione dei rappresentanti del governo;
• · restrizioni all'esercizio e al mantenimento di incarichi elettivi;

l'indipendenza del sistema giudiziario, per il quale la massima priorità è la tutela delle libertà e dei diritti di proprietà dell'individuo;

• · apertura della spesa pubblica;
• · democrazia nella scelta degli obiettivi e degli strumenti di politica economica e sociale.

Quanto più elevato è il livello di tutela giuridica delle libertà politiche, tanto più multivariato diventa il sistema di scelta dei percorsi di sviluppo socioeconomico e aumenta la probabilità che lo Stato utilizzi le risorse pubbliche (imposte) in modo più efficace per aumentare la portata dei diritti individuali e politici. utilità generale, che alla fine porta a una diminuzione del volume dei rischi sistemici e polisistemici.

Man mano che il sistema di potere politico si democratizza, aumentano il ruolo e l’importanza dei meccanismi legali di “autoregolamentazione” dello sviluppo sociale, che sono uno degli strumenti per ridurre il livello complessivo dei rischi politici e legali. Ciò si manifesta nelle seguenti modifiche:

• · si riduce la quota dell'intervento pubblico diretto nelle attività economiche delle imprese con diverse forme di proprietà. Diventa un'istituzione esclusivamente politica e, come tale, non può essere oggetto di attività imprenditoriale;
• · il rapporto “Stato-impresa” assume sempre più la forma di un partenariato economico paritario, in cui lo Stato è costretto a ricercare costantemente una forma più efficace di coordinamento degli interessi economici (politiche fiscali, di bilancio, monetarie, doganali) che consentano minimizzare le perdite e i rischi non per individui selezionati, ma per il management di tutte le entità;
• · il sistema legale delle relazioni concorrenziali viene migliorato, quando tutte le imprese, comprese quelle monopolistiche, sono costrette ad agire secondo i principi di un mercato libero, in cui a tutte le entità commerciali che utilizzano risorse limitate in modo razionale ed efficiente viene fornita una tariffa normale stabile di profitto;
• · il sistema di regolamentazione sociale sta cambiando; con l’aiuto di metodi economici “indiretti”, lo Stato sta rafforzando la lotta contro l’estorsione sociale (uguaglianza dei redditi, restrizione della concorrenza), concentrando sforzi e risorse sulla formazione di nuovi meccanismi di motivazione lavoro e imprenditorialità.

Inoltre, i rischi sociali hanno una forte influenza sullo sviluppo sociale.

I rischi sociali sono rischi causati da cambiamenti nella qualità delle risorse lavorative, mobilità professionale, lealtà sociale, natura dei conflitti nazionali, religiosi e lavorativi, livello e struttura dei consumi, atteggiamento psicologico nei confronti dei rischi (antipatia - preferenza per il rischio). Quindi, per le persone che percepiscono un reddito a livello di sussistenza, la perdita è di 50 rubli. “oggi” è percepito come un rischio sociale più elevato rispetto all'opportunità di “essere paziente” e aumentare il proprio reddito di 100 rubli, ma “domani”.

Povertà, inaccessibilità all’istruzione e ai servizi medici, restrizioni sulla scelta della professione, del posto di lavoro, crescita delle qualifiche, discriminazione nazionale-religiosa, confronto di classe sono fattori che caratterizzano il livello di instabilità sociale, inefficacia della politica sociale e, di conseguenza, la crescita dei rischi sociali.

I rischi sociali sono indissolubilmente legati ai principi fondamentali dell'economia di mercato come la libertà di scelta professionale, la mobilità professionale e la circolazione delle risorse lavorative, la protezione sociale della parte disabile della popolazione. La portata e la natura di questi rischi sono dovute all’uso inefficace e irrazionale delle capacità e dei talenti creativi degli individui e all’inefficace sistema di protezione sociale per i disabili. Pertanto, quanto più la società offre alle persone l’opportunità di modificare il proprio status socio-professionale e crea un sistema di protezione sociale più sostenibile ed equo (l’emergere del diritto primario al sostegno sociale e alle prestazioni per i redditi inferiori al livello di sussistenza), tanto più bassa è la protezione sociale. livello di probabilità che si verifichino rischi sociali.

Tuttavia, la presenza di opportunità (libertà) per cambiare status socio-professionale e di incentivi per l’autosufficienza sociale mostra solo la probabilità astratta di un livello minimo di rischi sociali. Affinché possa realizzarsi in forma di realtà concreta, è necessario che i singoli dispongano delle risorse adeguate. Uno di questi fattori è la prontezza socio-psicologica delle persone a minimizzare i rischi attraverso azioni manageriali e volitive per creare fondi assicurativi individuali, aumentare il livello di istruzione e qualificazione, cambiare luogo di lavoro e di residenza, ecc. La riluttanza delle persone a dirigere parte del proprio reddito individuale per neutralizzare i rischi astratti di perdite sociali, l'uso irrazionale e inefficace del proprio potenziale creativo porta ad un aumento del volume complessivo dei rischi sociali.

Pertanto, dal punto di vista dell'influenza dei rischi sullo sviluppo sociale, si possono distinguere le seguenti importanti funzioni del rischio: funzione stimolante del rischio; anche la funzione protettiva del rischio ha due aspetti; funzione di compensazione; funzione socio-economica. È anche importante notare che i rischi politici e legali sono in stretta relazione con lo sviluppo sociale. I rischi politici e legali sono una funzione che deriva dalla probabilità che la società passi a meccanismi legali di “autoregolamentazione” dei processi economici. Maggiore è l’opportunità di aumentare l’efficienza nell’uso delle risorse disponibili attraverso la ridistribuzione libera e alternativa dei fattori di produzione senza l’uso della forza politica, minore è il livello dei rischi di perdite sociali e perdite derivanti da attività politiche. I rischi sociali hanno anche una forte influenza sullo sviluppo sociale.

Errori di confusione di direzione.

Cause degli errori dell'operatore umano. Classificazione degli errori

Stimolazione positiva.

La forza di una motivazione è influenzata anche dall'abilità: una motivazione forte contribuisce allo sviluppo di un'abilità e un'abilità consolidata rafforza ulteriormente questa motivazione.

È stata proposta la prima classificazione conosciuta degli errori Aristotele nel libro "Analitica". Ha diviso tutti gli errori umani in due grandi classi: errori nel parlato E errori nel pensare. La prima classe comprende i cosiddetti “errori di azione”, mentre la seconda classe comprende gli errori logici.

Un'interessante classificazione degli errori proposta dallo scozzese Alexander Bain. Nel libro "Psicologia":

Deliri di impazienza causati da un prolungato stato di disponibilità all'azione o dalla fretta dovuta alla mancanza di tempo;

Deliri di piacere;

Deliri sotto l'influenza dei sentimenti, quando l'eccitazione o altre passioni interferiscono con la ragione;

Idee sbagliate sotto l'influenza delle abitudini.

Classificazione degli errori proposta nel 1947 dagli psicologi ingegneri P Fitts e R. Jones:

1. Errori di sostituzione (nell’attuazione delle azioni di controllo)– quando, invece dell'azione di controllo richiesta, è stata eseguita un'altra azione, la sequenza di azioni richiesta è stata violata o l'operatore non ha ritenuto necessario eseguire alcuna azione.

3. Errori di memoria– dimenticare di eseguire le azioni o i controlli richiesti al momento giusto.

4. Errori di mancanza di attenzione– sia nell’ambito della percezione del segnale (non rilevamento) che nell’ambito dell’esecuzione di azioni di controllo.

5. Errori dovuti a incapacità di eseguire l'azione richiesta a causa di grave confusione, intorpidimento, paura.

Un'altra classificazione degli errori in relazione al processo di attività dell'operatore e ai suoi componenti (J. Altman):

§ errori generati dal lavoro svolto;

§ errori associati alla sua correzione;

§ errori causati dall'ambiente;

§ errori dovuti alle caratteristiche personali dell'operatore.

Le opzioni di comportamento in condizioni di pericolo sono generalmente determinate dalle seguenti considerazioni oggettive:

Il payoff che si può ottenere da una determinata scelta;

Pericolo (fisico o meno, nonché semplicemente perdita);

Il grado di attuazione della scelta e, in particolare, questa particolare scelta.

Esistono due approcci per determinare il rischio.

A Primo approccio il rischio è considerato finalizzato a un obiettivo particolarmente attraente, il cui raggiungimento è associato a un pericolo fisico.

A secondo rischio significa fare una scelta alternativa in una situazione di incertezza, dove il successo o il fallimento dipendono dal caso, e il fallimento si manifesta nel mancato raggiungimento del risultato desiderato (non necessariamente punizione fisica).

Il primo approccio, più diffuso negli studi europei, enfatizza il fattore pericolo fisico nel rischio. Si concentra sull'analisi di tali casi in cui il soggetto sceglie obiettivi più pericolosi o modi più pericolosi per raggiungerli, secondo rispetto ad altri scopi o metodi in cui tale pericolo è minore o del tutto assente. Questo approccio viene utilizzato principalmente in connessione con lo studio dei problemi di sicurezza delle azioni individuali e della sicurezza sul lavoro.

Nel secondo approccio, più spesso utilizzato negli studi americani, vengono considerate le questioni di rischio in relazione alle difficoltà di scelta e ai pericoli di raggiungere un obiettivo a causa di una scelta fallita. Qui il rischio è già valutato come processo decisionale sul gioco d’azzardo l'atto di preferenza che un soggetto dà verso obiettivi difficilmente raggiungibili, il cui raggiungimento è garantito.

Rischio- si tratta di un'azione (atto) compiuta in condizioni di scelta, quando c'è il pericolo, in caso di fallimento, di trovarsi in una posizione peggiore rispetto a prima della scelta.

Tuttavia, il comportamento di un soggetto in una situazione pericolosa dipende non solo dalle sue condizioni oggettive, ma anche da quanto adeguatamente queste condizioni si riflettono nella sua coscienza. L'influenza delle qualità personali si riflette in modo particolarmente forte nell'attuazione di tale scelta in condizioni di rischio in condizioni estreme.

Il comportamento rischioso è determinato, da un lato, da fattori situazionali che agiscono oggettivamente e, dall'altro, dalle qualità individuali del soggetto.

motivata rischio (situazionale), quando le persone corrono dei rischi per ottenere determinati benefici (vincere, ricevere approvazione, ecc.);

immotivato rischio (disinteressato).

Il rischio motivato è un mezzo di adattamento, adattamento del soggetto alla situazione e il pericolo in esso presente.

Il rischio immotivato non mira all’adattamento al pericolo, ma piuttosto, per contrastarlo ed eliminare questo pericolo. Qui il comportamento è organizzato in modo tale da mostrare, quando si incontra un pericolo, che è possibile resistervi, e quindi dimostrare che tale pericolo non esiste per il soggetto.

Figura 3 – Schema di strategie per comportamenti a rischio e non a rischio

Un'analisi qualitativa può essere relativamente semplice; il suo compito è identificare i fattori di rischio, le fasi e le attività che comportano un rischio e identificare tutti i possibili rischi.

I fattori di rischio possono essere suddivisi in due grandi gruppi: soggettivi e oggettivi.

A obbiettivo Tra questi rientrano fattori direttamente indipendenti dall’azienda stessa: inflazione, concorrenza, crisi politiche ed economiche, ecologia, dazi doganali, ecc.

A soggettivo includono fattori che caratterizzano l'azienda stessa: potenziale produttivo, attrezzature tecniche, livello di produttività del lavoro, organizzazione del lavoro, livello di qualificazione del personale, livello di precauzioni di sicurezza, ecc.

Analisi quantitativa del rischio

L’analisi quantitativa del rischio è un lavoro più complesso che comporta la determinazione numerica della dimensione dei rischi individuali e del rischio del progetto nel suo insieme.

La valutazione quantitativa del rischio è determinata attraverso:

1) la probabilità che il risultato ottenuto sia inferiore al valore richiesto;

2) il prodotto del danno atteso per la probabilità che tale danno si verifichi.

Determinazione del grado di minaccia del rischio

Vari metodi possono essere utilizzati nell’analisi quantitativa del rischio.

Metodi di analisi del rischio di progetto

Metodo	Caratteristica
Analisi probabilistica	Si presuppone che la costruzione e i calcoli del modello siano eseguiti secondo i principi della teoria della probabilità, mentre nel caso dei metodi di campionamento tutto ciò avviene mediante calcoli su campioni. La probabilità di perdite è determinata sulla base dei dati statistici del periodo precedente con la definizione dell'area (zona) dei rischi, l'adeguatezza degli investimenti, il rapporto di rischio (il rapporto tra il profitto atteso e il volume di tutti gli investimenti nel progetto)
Analisi del rischio da parte di esperti	Il metodo viene utilizzato in assenza o in quantità insufficiente di informazioni iniziali e consiste nel coinvolgere esperti per valutare i rischi.
Metodo analogico	Utilizzare un database di progetti simili completati per trasferirne l'efficacia al progetto in fase di sviluppo. Il metodo viene utilizzato se l'ambiente interno ed esterno del progetto e i suoi analoghi presentano una convergenza sufficiente nei parametri di base.
Analisi degli indicatori limite	Determinare il grado di sostenibilità del progetto in relazione a possibili cambiamenti nelle condizioni della sua attuazione.
Analisi di sensibilità del progetto	Il metodo consente di valutare come cambiano gli indicatori risultanti di implementazione del progetto per diversi valori delle variabili specificate richieste per il calcolo
Analisi degli scenari di sviluppo del progetto	Il metodo prevede lo sviluppo di diverse opzioni (scenari) per lo sviluppo del progetto e la loro valutazione comparativa. Vengono calcolate la versione pessimistica delle possibili variazioni delle variabili, quella ottimistica e quella più probabile
Metodo per la costruzione di alberi decisionali	Implica una ramificazione passo-passo del processo di implementazione del progetto con una valutazione di rischi, costi, danni e benefici
Metodi di simulazione	Si basano sulla determinazione passo passo del valore dell'indicatore risultante attraverso ripetuti esperimenti con il modello. I principali vantaggi sono la trasparenza di tutti i calcoli, la facilità di percezione e valutazione dei risultati dell'analisi del progetto da parte di tutti i partecipanti al processo di pianificazione. Lo svantaggio è il costo significativo dei calcoli associati a un grande volume di informazioni di output.

Metodi probabilistici di analisi del rischio

N Metodo oggettivo per determinare la probabilità si basa sul calcolo della frequenza con cui si verificano determinati eventi.

F– frequenza di accadimento dell'evento A;

n / a)– il numero di casi in cui si è verificato l'evento A;

N– il numero totale di eventi accaduti.

N Probabilità soggettivaè un'ipotesi riguardante un determinato risultato basata sul giudizio o sull'esperienza personale del valutatore.

Impostazione del livello di rischio accettabile (determinazione del livello di perdite)

Per determinare il livello delle perdite è necessario introdurre il concetto di aree di rischio. Zona a rischio chiamata la zona delle perdite finanziarie, entro i cui confini le perdite non superano il livello di rischio massimo consentito. Livello di rischio determinato dalla quota di risorse finanziarie che l’impresa può spendere per coprire eventi di rischio. Le aree a rischio possono essere caratterizzate utilizzando rapporto di rischio N, calcolato con la formula:

N = C y / C totale,

dove C y è l'importo massimo possibile delle perdite;

C totale – volume delle risorse finanziarie.

Emergono quindi quanto segue aree a rischio:

· zona priva di rischi : N = 0. Non ci sono perdite, è garantito che ne riceva almeno calcolato arrivato;

· zona di rischio minimo :N< 25%. Уровень потерь не превышает размеров pulito arrivato. L'azienda rischia di non ottenere profitti netti e di non essere in grado di pagare dividendi, ovvero sono possibili piccole perdite;

· zona ad alto rischio : 25% < H < 50%. Perdite non superare calcolato arrivato. In questo caso, nel migliore dei casi, l'azienda riceverà un profitto inferiore al livello calcolato e, nel peggiore dei casi, coprirà solo i costi;

· zona critica di rischio : 50%perdite, la cui entità supera dimensioni calcolato profitto, ma non supera l'importo totale grossolano arrivato. In quest’area, l’impresa corre il rischio di perdere tutti i ricavi derivanti da un determinato progetto;

zona di rischio inaccettabile: H>75%. Le possibili perdite si avvicinano all’importo del capitale proprio, ovvero la società fallisce.

Analisi del rischio da parte di esperti

L'analisi dei rischi da parte di esperti viene utilizzata nelle fasi iniziali del lavoro con un progetto se la quantità di informazioni iniziali non è sufficiente per valutare quantitativamente l'efficacia e i rischi del progetto.

Vantaggi analisi del rischio da parte di esperti sono:

o nessuna necessità di dati di origine accurati e software costosi;

o la capacità di condurre una valutazione prima di calcolare l'efficacia del progetto;

o semplicità dei calcoli.

Principali svantaggi:

Difficoltà ad attrarre esperti indipendenti;

Soggettività delle valutazioni.

Requisiti per gli esperti coinvolti nella valutazione:

Avere accesso a tutte le informazioni disponibili sul progetto;

Avere un livello sufficiente di pensiero creativo;

Avere il livello di conoscenza richiesto nell'area tematica pertinente;

Essere liberi dalle preferenze personali riguardo al progetto;

Essere in grado di valutare qualsiasi numero di rischi identificati.

Algoritmo esperto di analisi del rischio:

1) per ciascuna tipologia di rischio viene determinato un livello massimo accettabile per l'organizzazione che implementa questo progetto. Il livello massimo di rischio può essere determinato su una scala di 100 punti.

2) viene stabilita una valutazione differenziata del livello di competenza degli esperti (su una scala di 10 punti).

3) i rischi vengono valutati da esperti in termini di probabilità che si verifichi un evento rischioso e di pericolo di tali rischi per il successo del progetto (matrice del grado di minaccia).

4) le valutazioni effettuate dagli esperti per ciascuna tipologia di rischio sono riassunte in tabelle. Determinano il livello integrale per ciascuna tipologia di rischio.

5) vengono confrontati il ​​livello integrale per ciascun tipo di rischio, ottenuto a seguito di un sondaggio di esperti, e il livello massimo per questo tipo e viene presa una decisione sull'accettabilità di questo tipo di rischio per questo progetto.

6) se viene superato il livello massimo consentito di rischio, viene sviluppata una serie di misure volte a ridurre l'impatto dei rischi identificati sul successo del progetto e viene effettuata un'analisi ripetuta dei rischi.

Disinvolto

Già nel 1738, Daniel Bernoulli notava che nel processo decisionale le persone tendono a prestare più attenzione all’entità delle conseguenze dei diversi risultati che alla loro probabilità. Infatti, è razionale concentrarsi non sull’entità delle conseguenze (impatto) del rischio, ma sull’impatto del rischio adeguato alla probabilità del suo verificarsi (metrica del rischio):

Metrica del rischio = Impatto del rischio x Probabilità del rischio

E subito quando si parla di probabilità vengono in mente le leggi dei grandi numeri e della statistica, dopodiché si rinuncia: come si può parlare di un'accurata valutazione quantitativa della probabilità di eventi come, ad esempio, “un aumento della tasso di cambio del contratto del X%” o “non conformità ai requisiti tecnici”, e qual è il punto? La motivazione ad utilizzare la metodologia è fortemente ridotta, poiché la difficoltà di quantificare la probabilità di eventi di rischio può essere sproporzionata rispetto alla complessità del progetto.

Ma oltre alla valutazione quantitativa dei rischi esiste anche un’analisi qualitativa degli stessi. A questo scopo vengono utilizzate scale verbali (verbali) (vedere Tabella 1). Tabella 1. Tabella di valutazione qualitativa dei rischi del progetto

Impatto/probabilità	Molto alto	Alto	Media	Basso
Molto alto	Molto alto	Molto alto	Alto	Alto
Alto	Molto alto	Alto	Alto	Media
Media	Alto	Alto	Media	Media
Basso	Alto	Media	Media	Corto

Puoi elaborare la tua scala di valutazione (l'importante è che i project manager utilizzino un'unica metodologia all'interno dell'azienda). Come si vede dalla tabella, alle intersezioni di righe e colonne abbiamo i valori della metrica di rischio (il prodotto di valutazioni qualitative di impatto e probabilità). Per utilizzare ulteriormente le valutazioni qualitative del rischio, alle valutazioni verbali devono essere assegnati punteggi appropriati, ad esempio:

Tabella 2. Tabella per convertire le valutazioni qualitative del rischio in punteggi

Ora possiamo classificare i rischi in base ai loro parametri. I rischi con il rating massimo saranno in cima all'elenco. Secondo la nota regola di Pareto, l’attenzione dovrebbe essere rivolta innanzitutto alle “linee superiori” dei rischi classificati.

Uno strumento utile per la gestione del rischio di progetto di alto livello (dal punto di vista della gestione aziendale) è il KBRP, un punteggio completo di rischio di progetto. Lo otteniamo sommando i valori numerici delle metriche di dieci (la metodologia aziendale può stabilire un numero diverso di rischi presi in considerazione nel calcolo del KBRP, ma deve essere lo stesso per tutti i progetti) rischi massimi del progetto. Se un'azienda pratica un approccio tecnologico alla gestione dei progetti e compila regolarmente un registro dei progetti, sarà utile avere una colonna con KBRP. Quindi il capo dell'azienda (o il direttore del progetto o altra persona responsabile delle attività del progetto) avrà sempre informazioni su quale dei progetti in corso contiene attualmente più rischi. Naturalmente, affinché il sistema funzioni, i project manager devono “rivalutare” regolarmente i rischi e, di conseguenza, mostrare il valore attuale del CBRP (permettetemi di ricordarvi che qui stiamo parlando di strumenti che funzionano effettivamente nelle aziende bielorusse. I project manager della società di ingegneria già citata ricalcolano mensilmente il CBRP (i progetti di questa società durano in media sei mesi).

La tasca di riserva non si adatta

È meglio leggere quali sono le principali strategie per rispondere alle minacce (evitare, trasferire, mitigazione e accettazione) e alle opportunità (exploit, condividere, migliorare) e come possono essere implementate nei progetti nel manuale PMBoK (PMBoK 2004, capitolo 11.5.2). Alcune varianti di queste strategie sono mostrate di seguito:

Figura 2. Strategie di risposta al rischio

Per illustrare la scelta delle diverse strategie (o, più semplicemente, delle misure anti-rischio) è previsto un riquadro (cfr. Tabelle 5, 6). Qui vorrei approfondire un po’ il concetto di strategia di assunzione del rischio.

L'accettazione passiva, quando si decide di non adottare alcuna misura preventiva, è molto simile al "forse" russo. In caso di evento di rischio, il team di progetto è lasciato ad agire a propria discrezione, salvaguardando gli obiettivi del progetto.

Assumere attivamente il rischio significa creare riserve per circostanze impreviste. È necessario creare riserve per spese impreviste (il cui valore, a seconda della novità - innovazione - del progetto, varia in un ampio intervallo, fino a un multiplo dell'entità di alcune voci della stima delle spese note).

L’atteggiamento nei confronti delle riserve finanziarie è ancora ambiguo. Molti capi di aziende e dipartimenti non percepiscono questa linea nel budget del progetto come uno strumento di gestione del rischio, in quanto la riserva creata verrà sicuramente spesa. Questa politica porta i project manager a “nascondere” le riserve all’interno delle voci di budget. Ciò "gonfia" la stima e non risolve il problema principale: quando si verificano circostanze che non sono state prese in considerazione all'inizio del progetto, il team di progetto non dispone di un "paracadute di riserva".

Il pericolo di spese irragionevoli secondo il preventivo con riserva esiste, ma esiste una cura per questa piaga. Esiste la pratica di creare due riserve con diverse modalità di utilizzo (vedi Tabella 3). Questa pratica riduce il rischio che l'azienda non disponga di risorse sufficienti per completare i progetti quando i rischi iniziano a presentarsi uno dopo l'altro (il che è normale per le attività di progetto).

Tabella 3. Tipologie e modalità di utilizzo delle riserve finanziarie nel progetto

A differenza delle aziende in cui le spese vengono pianificate “penny for penny”, in un’azienda tecnologicamente matura un project manager che pianifica senza riserve viene guardato con sospetto. Allo stesso tempo, i project manager esperti riservano non solo denaro, ma anche tempo. E ancora: non si possono “ricucire” le riserve di tempo all'interno delle scadenze per portare a termine i compiti, per farlo bisognerebbe creare dei ritardi (gap, i cosiddetti “gap corporali”) tra i lavori. Ciò non scoraggia il team di progetto, ma gli consente di manovrare in situazioni critiche (e ce ne saranno sicuramente).

Un breve commento sulla strategia di trasferimento del rischio. Le forme più comuni di attuazione di questa strategia sono l'assicurazione contro i rischi e il coinvolgimento di un appaltatore competente per eseguire una parte di lavoro che comporta rischi. Quindi: nel secondo caso, il rischio può considerarsi trasferito solo quando la piena responsabilità viene trasferita all'appaltatore. È molto difficile implementarlo nella pratica, dal momento che il cliente del progetto vorrebbe avere a che fare con un'organizzazione (team) che è "cinta" all'intero progetto, e i problemi con l'appaltatore gli preoccupano poco. In caso di trasferimento del rischio al contraente, è improbabile che sia possibile evitare un duro colpo agli obiettivi del progetto e alla reputazione dell'azienda (esecutore del progetto).

È consigliabile pianificare le attività antirischio in modalità meeting, ad esempio, subito dopo una sessione di brainstorming sull'identificazione del rischio. È molto utile in questo incontro individuare i responsabili delle diverse tipologie di attività antirischio. Queste persone devono "catturare pensieri preziosi dall'etere" della discussione generale e formare il proprio elenco di eventi. Poi, a seguito dell’incontro, appariranno diverse “bozze” di liste:

· cosa assicurare;

· per quali lavori coinvolgere gli appaltatori;

· cosa stipulare nei contratti con i fornitori;

· come integrare il contratto con il cliente (project charter o specifiche tecniche nel caso di progetto interno);

· quali riserve verranno create (per quali scopi, con quale meccanismo di utilizzo);

· quali attività devono essere pianificate (briefing, formazione, consultazioni, ecc.).

Tali elenchi facilitano notevolmente il successivo lavoro del responsabile del progetto nella pianificazione delle misure antirischio.

Tutto I metodi per minimizzare i rischi del progetto possono essere suddivisi nei tre gruppi seguenti.
Diversificazione, o distribuzione del rischio, che consente di distribuire i rischi tra i partecipanti al progetto. Distribuire i rischi del progetto tra i suoi partecipanti è un modo efficace per ridurlo.La teoria dell'affidabilità mostra che con un aumento del numero di collegamenti paralleli nel sistema, la probabilità di fallimento diminuisce in proporzione al numero di tali collegamenti. Pertanto, la distribuzione dei rischi tra i partecipanti aumenta l’affidabilità nel raggiungimento dei risultati. È più logico rendere responsabile di un tipo specifico di rischio uno dei suoi partecipanti che ha la capacità di calcolare e controllare questo rischio in modo più accurato ed efficiente. L'allocazione del rischio viene formalizzata durante lo sviluppo del piano finanziario del progetto e dei documenti contrattuali.
Prenotazione fondi per coprire spese impreviste è un modo di affrontare il rischio, che implica stabilire una relazione tra i potenziali rischi che influiscono sul costo del progetto e l'importo delle spese necessarie per superare i fallimenti del progetto.
Se i partecipanti al progetto non sono in grado di garantire da soli la realizzazione del progetto al verificarsi di un determinato evento di rischio, è necessario attuare assicurazione contro i rischi. L’assicurazione dei rischi è essenzialmente il trasferimento di determinati rischi a una compagnia assicurativa.
L'efficacia dei metodi di riduzione del rischio viene determinata utilizzando il seguente algoritmo: viene considerato il rischio di maggiore importanza per il progetto; la spesa eccessiva è determinata tenendo conto della probabilità di un evento avverso; viene determinato un elenco di possibili misure volte a ridurre la probabilità e il pericolo di un evento di rischio; vengono determinati i costi aggiuntivi per l'attuazione delle misure proposte; i costi necessari per l'attuazione delle misure proposte vengono confrontati con eventuali superamenti dei costi dovuti al verificarsi di un evento di rischio; viene presa la decisione di attuare o rifiutare misure antirischio; il processo di confronto della probabilità e delle conseguenze degli eventi di rischio con i costi delle misure per ridurli viene ripetuto per il rischio successivo più importante.

Terra di lezioni non apprese

“È facile da vedere, ma difficile da prevedere”, ha detto Benjamin Franklin. E se non sei dotato del dono di un veggente, allora l'esperienza degli altri ti aiuterà.

Il sogno principale dei manager (e allo stesso tempo il problema principale delle aziende le cui attività sono legate a progetti) rimane l'accumulo e la diffusione all'interno dell'azienda dell'esperienza acquisita nei progetti. Il problema non è che le persone sbagliano (chi non fa nulla non sbaglia), ma che ripetono gli errori. Ciò è meglio visto da un manager che conosce i problemi in vari progetti dell'azienda (compresi gli errori commessi nei progetti passati) e vede che i suoi dipendenti calpestano ancora e ancora lo stesso rastrello.

Per acquisire esperienza non è stato ancora inventato niente di meglio che scrivere un rapporto sulla chiusura di un progetto. Questo rapporto si chiama diversamente, ma il nome più “eloquente” è “rapporto post-mortem” o PMR (PMR - da Post Mortal Report - rapporto post-mortem (inglese)). I project manager sono spesso troppo pigri per scriverlo o farla franca con una risposta formale. Qui vorrei tornare all'aforisma all'inizio dell'articolo. Chiunque si prenda la briga di “chinarsi e raccogliere una pietra” dà un contributo significativo alla velocità del progresso dell’azienda, alla sua efficienza ed efficacia tecnologica.

Il PMR deve contenere una sezione denominata “lezioni apprese”. Quali lezioni ha imparato il team del progetto dalle situazioni difficili incontrate durante la sua implementazione?

È più semplice scrivere la sezione “lezioni apprese” se rispondi alle seguenti domande:

· Cosa è stato fatto bene e cosa è stato fatto male?

· Quali errori sono stati commessi?

· Cosa si sarebbe potuto fare meglio?

· Cosa faresti diversamente?

· Quali sorprese non avevi previsto?

· Hai dovuto spendere la riserva per gli errori?

· Hai dovuto ritirarti per riservare posizioni?

· Quali lezioni si possono imparare per il futuro?

Oltre alle “lezioni apprese”, il PMR può contenere sezioni:

· Nome del progetto (codice di registrazione)

· Project manager e team

· Cliente (sponsor) del progetto

· Ambito del progetto iniziale ed effettivo (Ambito del progetto: durata totale, costo (intensità di manodopera) e requisiti generalizzati per il risultato (ambito della consegna))

· Deviazioni dal quadro normativo e ragioni delle deviazioni

· Nuove opportunità

· Opportunità mancate

La pratica dimostra che i project manager sono più disposti a condividere la loro esperienza (leggi: scrivono PMR) quando loro stessi commettono errori. Per instillare e consolidare una sana abitudine possono essere utilizzati incentivi finanziari: non considerare il progetto formalmente chiuso (e quindi non effettuare il “calcolo finale” per premi e bonus del progetto) fino a quando un “rapporto post mortem” non sarà scritto e “pubblicato” in un luogo accessibile al pubblico (nella cartella del progetto su il server).

Quindi, diciamo che tutti i project manager scrivono e pubblicano diligentemente rapporti di chiusura del progetto. La prossima domanda logica è come organizzare l'uso dell'esperienza accumulata. Qui tutto funziona come nel caso della preparazione dei report: chiunque abbia sentito almeno una volta l'utilità di utilizzarli non solo sarà pigro nel leggere i PMR sui progetti chiusi, ma comunicherà anche con i propri partecipanti. Ebbene, per i “neofiti” che non hanno ancora realizzato l’utilità di conoscere “gli errori degli altri”, possiamo offrire un tale meccanismo di controllo : nell'intestazione del piano di progetto, fornire il campo "Rapporti PMR studiati prima di elaborare il piano di progetto".

Gli eventi di consulenza periodici funzionano bene nelle aziende di medie e grandi dimensioni. Nella nostra azienda, ad esempio, si tratta di comitati di progetto tematici, in cui i project manager esaminano le lezioni apprese nei progetti chiusi e in corso e integrano anche la metodologia di gestione dei progetti aziendali.

Esiste anche la pratica di compilare un elenco dei rischi tipici del progetto. È razionale compilare tali elenchi utilizzando il metodo Delphi sopra descritto. Per diversi tipi di progetti (commerciali, di investimento, di sviluppo e così via), è opportuno creare e integrare costantemente diversi elenchi di rischi. Per facilitare l'uso degli elenchi, i rischi dovrebbero essere strutturati per fonte.

Per ridurre l’influenza della soggettività (che difficilmente può essere eliminata) nel valutare la probabilità e l’impatto di un rischio, si raccomanda di assegnare ai rischi tipici scale adeguate che semplifichino il processo di valutazione:

Se il management dell'azienda non si impegna a garantire che i progetti con problemi seri vadano costantemente incontro alla morte, e i project manager nascondono le informazioni negative fino all'ultimo (cercando di "risolvere" i problemi da soli o ritardando il momento spiacevole dell'inevitabile "apertura ”), in azienda dovrebbe essere coltivato un atteggiamento speciale nei confronti degli errori come preziosa esperienza acquisita e non come sconfitta personale per i manager. Per fare questo, in particolare, i project manager devono assicurarsi che il collega inciampato non venga licenziato, ma venga sostenuto in una situazione già difficile e un'analisi equilibrata dell'esperienza acquisita (costosa).

Quindi, per gestire efficacemente i rischi di progetto in un’azienda, è necessario:

· creare un meccanismo regolare per accumulare e utilizzare l'esperienza acquisita nei progetti;

· supportare i project manager meno esperti (coinvolgere esperti e curatori nel progetto);

· creare un meccanismo regolare per lo scambio di esperienze tra i project manager dell'azienda (riunioni, mini-seminari);

· valutare e “monitorare” regolarmente i rischi di progetto, anche a livello di gestione aziendale (utilizzando il registro dei progetti e KBRP);

· creare un clima aziendale che “incoraggi” gli errori;

· sviluppare una metodologia aziendale per la gestione del rischio di progetto.

Tabella 5. Esempio di scelta di diverse strategie di risposta al rischio in un progetto di fornitura di apparecchiature

		Descrizione del rischio	Strategia di risposta	Evento antirischio
Possibilità		Perdita (danno) dell'attrezzatura durante il viaggio	Trasmissione	Assicurazione sull'attrezzatura in transito
	Le apparecchiature del nuovo fornitore non soddisfano i requisiti tecnici	Evasione	Rifiuto di acquistare attrezzature da un nuovo fornitore
	Casi di infortuni durante l'installazione delle apparecchiature dovuti al mancato rispetto delle norme di sicurezza	Declino	Condurre la formazione sulla sicurezza, nominare qualcuno responsabile del rispetto delle norme di sicurezza
	Ritardo dell'attrezzatura alla dogana	Accettazione passiva	Liquidazione dei reclami doganali (eliminazione dei commenti)
	La necessità che il team di installazione rimanga con il cliente oltre l'orario standard	Accettazione attiva	Creazione di una riserva di comando
Minacce		Possibilità di ricevere uno sconto aggiuntivo dal produttore dell'attrezzatura in caso di pagamento anticipato	Utilizzo	Ricevere un anticipo dal cliente per effettuare un pagamento anticipato al fornitore
	Possibilità di fornire al cliente le relative attrezzature	Condivisione	Fornitura delle relative attrezzature insieme ai partner
	Possibilità di diventare fornitore permanente del cliente	Guadagno	Preparazione di una “proposta strategica” per il cliente e conclusione di un accordo “quadro” per il futuro

Tabella 6. Esempio di scelta di diverse strategie di risposta al rischio in un progetto di conferenza aziendale

		Descrizione del rischio	Strategia di risposta	Evento antirischio
Possibilità		Sovrapposizioni relative a garantire il comfort degli ospiti della conferenza	Trasmissione	Coinvolgere un'agenzia di viaggi per organizzare il trasferimento, l'alloggio e il tempo libero per gli ospiti della conferenza
	Difficoltà nella traduzione da/verso lingue rare	Evasione	Rifiuto di attrarre parlanti che non supportano le lingue comuni
	Rifiuto dello sponsor di partecipare alla conferenza poco prima della conferenza	Declino	Pagamento anticipato parziale del pacchetto di sponsorizzazione
	Spese per traduttori, biglietti e alloggio per ospiti stranieri oltre le aspettative	Accettazione attiva	Creazione di una riserva di fondi per spese specifiche
	Rifiuto di uno dei relatori a parlare (diversi giorni prima della conferenza)	Accettazione passiva	Ricerca urgente di un altro oratore
Minacce		Interesse per la conferenza da parte dei media centrali	Utilizzo	Utilizzo per la promozione gratuita del marchio aziendale e della conferenza
	Possibilità di attirare alla conferenza un pubblico cliente di un'azienda concorrente	Condivisione	Tenere una conferenza dei partner congiuntamente con un'azienda concorrente
	L'emergere di clienti alla conferenza per i servizi della società organizzatrice	Guadagno	Lavorare ad una conferenza di consulenti competenti per rispondere all’interesse per i servizi dell’azienda

Gestione dei problemi

Innanzitutto spieghiamo cosa chiameremo problemi e perché i problemi possono e devono essere gestiti.

Un problema di progetto è qualsiasi problema funzionale, tecnico o aziendale che si presenta durante il progetto e richiede una risposta (indagine o soluzione) affinché il progetto proceda come pianificato. In altre parole, un problema è una circostanza eccezionale che deve essere controllata (cioè gestita) dal momento in cui si verifica.

Solitamente i problemi si dividono in due categorie:

· problemi che possono essere risolti nel momento in cui si verificano, vale a dire a livello di gestione del progetto (problemi);

· problemi intensificati che devono essere portati ai livelli superiori di gestione, compresi quelli esterni al progetto (problemi), per risolverli.

È possibile sviluppare tabelle decisionali speciali per analizzare i problemi. Ad esempio, per determinare una caratteristica così importante di un problema come la priorità della sua soluzione, è possibile utilizzare una matrice di priorità.

Matrice delle priorità di problem solving

Questioni particolarmente importanti– richiedono una soluzione immediata con il coinvolgimento di tutte le risorse necessarie.

Problemi importanti– richiedono una soluzione urgente utilizzando tutte le risorse disponibili.

Problemi minori– richiedere soluzioni nell'ambito delle risorse disponibili, fatti salvi altri lavori sul progetto.

Problemi minori– non viene intrapresa alcuna azione per risolvere il problema finché la sua priorità non viene modificata.

Cambio gestione.

Quando abbiamo considerato di lavorare con rischi e problemi, ci siamo affidati ai tradizionali valori di gestione del progetto: risorse, scadenze, caratteristiche di qualità del prodotto. È chiaro che le azioni di controllo relative al contrasto dei rischi o alla risoluzione dei problemi sono limitate allo stesso quadro.

Un cambiamento in un progetto è una modifica di prodotti e servizi precedentemente concordati, scadenze e costi di lavoro, processi gestionali e tecnologici, ecc.

Possono essere apportate modifiche al progetto a causa dell'emergere di nuove opportunità e restrizioni che in precedenza non erano state prese in considerazione o erano assenti. Gli iniziatori dei cambiamenti possono essere: cliente, progettista, investitore, esecutore.

Cliente, apportando modifiche, cerca di migliorare gli indicatori tecnici ed economici e i suoi risultati finali.

progettista apporta cambiamenti dovuti all'emergere di opportunità per l'utilizzo di nuovi materiali, tecnologie, ecc.

Investitore– in connessione con i cambiamenti nelle sue capacità finanziarie e quando si presentano opzioni che consentono di risparmiare risorse finanziarie.

Esecutore– a causa delle nuove condizioni e opportunità per l’attuazione del progetto.

L'esperienza dimostra che le modifiche ad un progetto vengono apportate costantemente e sono difficili da evitare. Pertanto, il project manager deve essere in grado di anticipare i cambiamenti e valutarne le conseguenze sui risultati finali. Coordina e approva le modifiche apportate, adegua le stime di progettazione, rinegozia accordi e contratti, coordina le azioni degli esecutori e gestisce l'attuazione delle modifiche.

Il grado di impatto dei cambiamenti dipende dalla fase del ciclo di vita del progetto. Nella fase iniziale, il costo delle modifiche è minimo; man mano che il progetto avanza, il loro costo aumenta.

Le misure tradizionali per modificare le risorse includono, ad esempio, l’aumento dell’intensità del lavoro, gli incentivi materiali, la sostituzione o l’attrazione di ulteriori artisti o subappaltatori. Se è possibile manovrare le scadenze, allora possiamo parlare di modificare le scadenze per il completamento dei singoli lavori, spostare le tappe fondamentali all’interno del progetto o addirittura aumentare la scadenza complessiva per il completamento del progetto. Infine, in alcuni casi è necessario ricorrere alle misure meno desiderabili legate alla riduzione dei requisiti in termini di caratteristiche di qualità, alla sostituzione o addirittura all'eliminazione del prodotto.

In termini di gravità delle conseguenze, i cambiamenti possono essere classificati, ad esempio, come segue:

· Perdite pianificate (prese in considerazione nel Piano di Project Management);

· Perdite ammissibili (minori costi non pianificati);

· Perdite indesiderate (costi non pianificati significativi);

· Perdite inaccettabili (costi non pianificati inaccettabili per uno o più partecipanti al progetto).

Per ciascun progetto, è possibile determinare inizialmente (anche se approssimativamente) il grado di influenza di determinati cambiamenti sull'importo delle perdite probabilistiche derivanti durante l'attuazione di tali cambiamenti. Queste informazioni possono essere presentate sotto forma di grafico in cui i cambiamenti sono associati alle aree di perdita. (Figura 1 diagramma).

Le tipologie di modifiche possibili e la loro suddivisione per area sono proprietà delle specifiche tipologie di progetti.

Le restrizioni sui cambiamenti di risorse, tempo e prodotti possono essere più o meno severe e, a seconda di ciò, nei progetti si verificano situazioni abbastanza tipiche, che possono anche essere descritte in anticipo. Diamo un'occhiata ad alcune di queste situazioni.

Spesso la strategia di cambiamento è determinata dal fatto che, almeno su uno degli assi, i cambiamenti non devono portare all’uscita dall’area delle perdite pianificate. E questo significa la necessità di spostarsi in una o due altre dimensioni contemporaneamente.

Il diagramma può mostrare sia le strategie di cambiamento alternative desiderate che quelle possibili.

L'origine del termine “rischio” risale alle parole greche ridsikon, ridsa - scogliera, roccia. In italiano risiko significa pericolo, minaccia.

Nel dizionario di Ozhegov, il “rischio” è definito come “pericolo, possibilità di perdite e danni” o come “un’azione casuale nella speranza di un esito felice”.

Il rischio è la probabilità (minaccia) che un'entità di mercato perda parte del proprio reddito a causa di attività produttive o finanziarie.

Il rischio imprenditoriale ha una base oggettiva dovuta all’incertezza dell’ambiente esterno in relazione all’impresa imprenditoriale. L’ambiente esterno comprende le condizioni oggettive economiche, sociali e politiche all’interno delle quali l’impresa opera e alle dinamiche delle quali è costretta ad adattarsi. L'incertezza della situazione è predeterminata dal fatto che essa dipende da molte variabili, controparti e individui, il cui comportamento non può sempre essere previsto con una precisione accettabile.

Il rischio d'impresa è un rischio derivante da qualsiasi tipo di attività commerciale correlata alla produzione di prodotti, beni e servizi, e alla loro vendita; moneta-merce e transazioni finanziarie; commercio, nonché l’attuazione di progetti scientifici e tecnici.

L’analisi di numerose definizioni di rischio permette di individuare i principali punti caratteristici di una situazione di rischio, quali:

• - la natura casuale dell'evento, che determina quale dei possibili risultati si realizza nella pratica;
• - disponibilità di soluzioni alternative;
• - le probabilità degli esiti e i risultati attesi sono noti o possono essere determinati;
• - probabilità di perdite;
• - la probabilità di ricevere profitti aggiuntivi.

Pertanto, la categoria “rischio” può essere definita come il pericolo di una potenziale e probabile perdita di risorse o di un deficit di reddito rispetto al loro valore atteso, focalizzato sull'uso razionale delle risorse in un dato tipo di attività commerciale.

In altre parole, il rischio è la minaccia che un imprenditore subisca perdite sotto forma di spese aggiuntive o riceva un reddito inferiore a quello previsto.

Sebbene le conseguenze del rischio si manifestino molto spesso sotto forma di perdite finanziarie o dell'incapacità di ottenere il profitto atteso, il rischio non è solo il risultato indesiderato delle decisioni prese. Con alcuni tipi di progetti imprenditoriali non esiste solo il pericolo di non raggiungere il risultato atteso, ma anche la probabilità di superare il profitto atteso. Questo è il rischio imprenditoriale, che è caratterizzato da una combinazione della possibilità di ottenere deviazioni sia indesiderate che particolarmente favorevoli rispetto ai risultati pianificati.

La difficoltà di classificare i rischi aziendali risiede nella loro diversità. Le aziende imprenditoriali affrontano sempre dei rischi quando risolvono problemi sia attuali che a lungo termine. Esistono determinati tipi di rischi a cui sono esposte tutte le organizzazioni imprenditoriali senza eccezioni, ma insieme a quelli generali esistono tipi specifici di rischi caratteristici di determinati tipi di attività: ad esempio, i rischi bancari differiscono dai rischi nelle attività assicurative e questi ultimi , a sua volta, dai rischi dell’imprenditorialità manifatturiera.

Nella letteratura economica dedicata ai problemi dell’imprenditorialità non esiste un sistema coerente per classificare i rischi aziendali. Esistono molti approcci alla classificazione del rischio. Di particolare interesse è la classificazione del rischio d’impresa di J. Schumpeter, che distingue due tipologie di rischio:

• - il rischio connesso ad un possibile guasto tecnico della produzione, compreso il pericolo di perdita di beni generata da calamità naturali;
• - rischio associato al mancato successo commerciale.

Un imprenditore incontra rischi in diverse fasi della sua attività e, naturalmente, possono esserci molte ragioni per l'emergere di una specifica situazione di rischio. Di solito, la causa dell'evento si riferisce ad alcune condizioni che causano incertezza nell'esito della situazione. Per rischio, tali fonti sono: l'attività economica diretta, l'attività dell'imprenditore stesso, la mancanza di informazioni sullo stato dell'ambiente esterno che influenza il risultato dell'attività imprenditoriale. In base a ciò occorre distinguere i rischi aziendali:

• - rischio connesso all'attività economica;
• - rischio legato alla personalità dell'imprenditore;
• - rischio associato alla mancanza di informazioni sullo stato dell'ambiente esterno.

Poiché la probabilità che si verifichi quest'ultimo rischio è inversamente proporzionale a quanto l'azienda è informata sullo stato dell'ambiente esterno in relazione alla sua azienda, è molto importante nelle moderne condizioni economiche. Informazioni insufficienti sui partner (acquirenti o fornitori), in particolare sulla loro immagine aziendale e situazione finanziaria, mettono a rischio l'imprenditore. La mancanza di informazioni sulla tassazione in Ucraina o nel paese di un partner straniero è una fonte di perdite a causa della riscossione delle sanzioni da parte delle agenzie governative presso un'impresa commerciale. La mancanza di informazioni sui concorrenti può anche diventare una fonte di perdite per un imprenditore.

Il rischio associato alla personalità di un imprenditore è determinato dal fatto che tutti gli imprenditori hanno conoscenze diverse nel campo dell'imprenditorialità, competenze ed esperienze diverse nel fare affari e requisiti diversi per il livello di rischiosità delle singole transazioni.

In base all’area in cui si verificano, i rischi aziendali possono essere suddivisi in esterni ed interni. La fonte dei rischi esterni è l'ambiente esterno in relazione all'impresa. Un imprenditore non può influenzare i rischi esterni; può solo anticiparli e tenerne conto nelle sue attività.

Pertanto, i rischi esterni includono rischi che non sono direttamente correlati alle attività dell'imprenditore. Stiamo parlando di cambiamenti imprevisti nella legislazione che regola le attività commerciali, dell'instabilità del regime politico nel paese in cui si opera e di altre situazioni e, di conseguenza, delle perdite di imprenditori derivanti dallo scoppio di guerre, nazionalizzazioni, scioperi e l’imposizione di un embargo.

La fonte dei rischi interni è l’impresa stessa. Questi rischi sorgono in caso di gestione inefficace, politiche di marketing errate e anche a seguito di abusi intra-aziendali.

I principali rischi interni sono i rischi del personale legati al livello professionale e alle caratteristiche caratteriali dei dipendenti di un'impresa.

Dal punto di vista della durata temporale, i rischi aziendali possono essere suddivisi in a breve termine e permanenti. Il gruppo a breve termine comprende quei rischi che minacciano l'imprenditore durante un periodo di tempo limitato e noto, ad esempio il rischio di trasporto, quando possono verificarsi perdite durante il trasporto di merci, o il rischio di mancato pagamento per una transazione specifica.

I rischi persistenti sono quelli che minacciano continuamente l’attività commerciale in una determinata area geografica o settore economico, ad esempio il rischio di mancato pagamento in un Paese con un sistema giuridico imperfetto o il rischio di distruzione di edifici in un’area ad alto rischio sismico .

A seconda del grado di legalità del rischio imprenditoriale, si possono distinguere: rischi giustificati (legittimi) e rischi ingiustificati (illegali). Forse questo è l'elemento di classificazione del rischio d'impresa più importante e ha il maggiore significato pratico. Per distinguere tra rischi aziendali giustificati e ingiustificati, è necessario tenere conto, innanzitutto, del fatto che il confine tra loro in diversi tipi di attività commerciali in diversi settori dell'economia è diverso.

Tutti i rischi aziendali possono anche essere suddivisi in due grandi gruppi a seconda della possibilità di assicurazione: assicurabili e non assicurabili. Un imprenditore può trasferire parzialmente il rischio ad altre entità economiche, in particolare proteggersi sostenendo determinati costi sotto forma di premi assicurativi. Pertanto, un imprenditore può assicurare tipi di rischio, come ad esempio: il rischio di perdita di proprietà, il rischio di incendio, incidenti, ecc.

Dovrebbero essere distinti altri due grandi gruppi di rischi: statistici (semplici) e dinamici (speculativi). La particolarità dei rischi statistici è che comportano quasi sempre perdite per le attività imprenditoriali. Inoltre, le perdite per un'azienda commerciale, di norma, significano anche perdite per la società nel suo insieme.

A seconda della causa delle perdite, i rischi statistici possono essere ulteriormente suddivisi nei seguenti gruppi:

• - probabili perdite derivanti dall’impatto negativo sul patrimonio aziendale di calamità naturali (incendi, acqua, terremoti, uragani, ecc.);
• - probabili perdite derivanti da azioni criminali;
• - probabili perdite dovute all'adozione di una legislazione sfavorevole per un'impresa (le perdite sono associate al sequestro diretto della proprietà o all'incapacità di ottenere un risarcimento dal colpevole a causa di una legislazione imperfetta);
• - probabili perdite derivanti da una minaccia alla proprietà di terzi, che porta alla cessazione forzata delle attività del fornitore principale o del consumatore;
• - perdite dovute alla morte o all'incapacità dei dipendenti chiave dell'azienda o del principale proprietario dell'azienda imprenditoriale (che è associata alla difficoltà di selezionare personale qualificato, nonché a problemi con il trasferimento dei diritti di proprietà).

A differenza del rischio statistico, il rischio dinamico comporta perdite o profitti per un’impresa imprenditoriale. Pertanto possono essere definiti “speculativi”. Inoltre, i rischi dinamici che comportano perdite per una singola azienda possono portare contemporaneamente benefici alla società nel suo insieme. Pertanto, i rischi dinamici sono difficili da gestire

Nello svolgimento della propria attività, gli imprenditori si trovano ad affrontare un insieme di diverse tipologie di rischio, che si differenziano tra loro per il luogo e il momento in cui si verificano, per l’insieme dei fattori esterni ed interni che ne influenzano il livello e, quindi, per le modalità di la loro analisi e i metodi di descrizione.

Di norma, tutti i tipi di rischi sono interconnessi e influenzano le attività dell'imprenditore. Inoltre, un cambiamento in un tipo di rischio può causare un cambiamento nella maggior parte degli altri.

Classificazione dei rischi significa sistematizzazione di molti rischi sulla base di determinate caratteristiche e criteri che consentono di combinare sottoinsiemi di rischi in concetti più generali.

Gli elementi più importanti alla base della classificazione del rischio sono:

• - momento dell'evento;
• - principali fattori di accadimento;
• - natura della contabilità;
• - la natura delle conseguenze;
• - ambito di provenienza e altri.

In base al momento in cui si verificano, i rischi vengono suddivisi in rischi retrospettivi, attuali e futuri. L'analisi dei rischi retrospettivi, della loro natura e delle modalità di mitigazione consente di prevedere con maggiore precisione i rischi attuali e futuri.

In base ai fattori di accadimento, i rischi si dividono in:

I rischi politici sono rischi causati da cambiamenti nella situazione politica che influiscono sulle attività commerciali (chiusura delle frontiere, divieto di esportazione di merci, azioni militari sul territorio del Paese, ecc.);

I rischi economici (commerciali) sono rischi causati da cambiamenti sfavorevoli nell’economia di un’impresa o nell’economia di un paese. Il tipo più comune di rischio economico, in cui si concentrano i rischi privati, sono i cambiamenti nelle condizioni di mercato, lo squilibrio di liquidità (l’incapacità di adempiere tempestivamente agli obblighi di pagamento), i cambiamenti nel livello di gestione, ecc.

Per la natura della contabilità, i rischi sono suddivisi in:

Gli esterni sono rischi non direttamente correlati alle attività dell'impresa o al suo pubblico di contatto (gruppi sociali, persone giuridiche e (o) individui che mostrano potenziale e (o) reale interesse per le attività di una particolare impresa). Il livello dei rischi esterni è influenzato da un numero molto elevato di fattori: politici, economici, demografici, sociali, geografici, ecc.;

Interni sono i rischi causati dalle attività dell'impresa stessa e dal suo pubblico di contatto. Il loro livello è influenzato dall'attività commerciale della direzione aziendale, dalla scelta della strategia di marketing, della politica e della tattica ottimali e da altri fattori: potenziale produttivo, attrezzature tecniche, livello di specializzazione, livello di produttività del lavoro, precauzioni di sicurezza.

In base alla natura delle conseguenze, i rischi si dividono in:

I rischi puri (a volte detti anche semplici o statici) sono caratterizzati dal fatto che comportano quasi sempre perdite per l'attività aziendale. Le cause dei rischi puri possono essere catastrofi naturali, guerre, incidenti, atti criminali, incapacità dell'organizzazione, ecc.;

I rischi speculativi (a volte chiamati anche dinamici o commerciali) sono caratterizzati dal fatto che possono comportare sia perdite che profitti aggiuntivi per l'imprenditore in relazione al risultato atteso. Le ragioni dei rischi speculativi possono essere cambiamenti nelle condizioni di mercato, cambiamenti nei tassi di cambio, cambiamenti nella legislazione fiscale, ecc.

La classificazione dei rischi per area di accadimento, che si basa sulle aree di attività, è il gruppo più numeroso. A seconda delle aree di attività aziendale, si distingue solitamente: rischio produttivo, commerciale, finanziario e assicurativo.

Il rischio di produzione è associato al fallimento di un'impresa nell'adempiere ai propri piani e obblighi per la produzione di prodotti, beni, servizi e altri tipi di attività produttive a causa degli effetti negativi dell'ambiente esterno, nonché dell'uso inadeguato di nuove attrezzature e tecnologie, capitale fisso e circolante, materie prime e orario di lavoro. Tra i motivi più importanti per il verificarsi del rischio di produzione figurano: una diminuzione dei volumi di produzione previsti, un aumento dei materiali e/o altri costi, il pagamento di maggiori detrazioni e tasse, scarsa disciplina di fornitura, perdita o danneggiamento delle attrezzature, ecc.

Il rischio commerciale è il rischio che sorge nel processo di vendita di beni e servizi prodotti o acquistati da un imprenditore. Le ragioni del rischio commerciale sono: una diminuzione del volume delle vendite a causa di cambiamenti nelle condizioni di mercato o altre circostanze, un aumento del prezzo di acquisto delle merci, perdita di merci durante il processo di circolazione, aumento dei costi di distribuzione, ecc.

Il rischio finanziario è associato alla possibilità che un’impresa non riesca a far fronte ai propri obblighi finanziari. Le principali cause del rischio finanziario sono: deprezzamento dell'investimento e del portafoglio finanziario dovuto alle variazioni dei tassi di cambio, mancato pagamento.

Il rischio assicurativo è il rischio che si verifichino gli eventi assicurativi previsti dalle condizioni, in conseguenza dei quali l'assicuratore è tenuto a pagare un risarcimento assicurativo (importo assicurativo). Il risultato del rischio sono le perdite causate da attività assicurative inefficaci sia nella fase precedente la conclusione del contratto assicurativo che nelle fasi successive - riassicurazione, formazione di riserve assicurative, ecc. Le principali cause del rischio assicurativo sono: tariffe assicurative determinate in modo errato, metodologia di gioco dell'assicurato.

Nel formare una classificazione associata alle attività produttive si possono individuare i seguenti rischi:

I rischi organizzativi sono rischi associati ad errori della direzione dell’azienda e dei suoi dipendenti; problemi del sistema di controllo interno, regole di lavoro poco sviluppate, ovvero rischi associati all'organizzazione interna del lavoro dell'azienda;

I rischi di mercato sono rischi associati all’instabilità dell’ambiente economico: il rischio di perdite finanziarie dovute a variazioni del prezzo dei beni, il rischio di una diminuzione della domanda di prodotti, il rischio di traslazione valutaria, il rischio di perdita di liquidità, ecc.;

Il rischio di credito è il rischio che la controparte non adempia integralmente ai propri obblighi nei tempi previsti. Questi rischi esistono sia per le banche (rischio di mancato rimborso del prestito), sia per le imprese con crediti, sia per le organizzazioni che operano nel mercato dei valori mobiliari;

I rischi legali sono i rischi di perdite associati al fatto che la legislazione non è stata affatto presa in considerazione o è stata modificata durante la transazione; il rischio di incoerenza delle leggi di diversi paesi; il rischio di documentazione redatta in modo errato, a causa della quale la controparte non è in grado di rispettare i termini del contratto, ecc.;

Rischi tecnici e produttivi - rischio di danni all'ambiente (rischio ecologico); rischio di incidenti, incendi, guasti; il rischio di interruzione del funzionamento della struttura a causa di errori di progettazione e installazione, una serie di rischi di costruzione, ecc.

Oltre alle classificazioni di cui sopra, i rischi possono essere classificati in base alle conseguenze:

• - il rischio accettabile è il rischio di una decisione, a seguito della cui mancata attuazione, l'impresa subisce una perdita di profitto. All’interno di questa zona, l’attività imprenditoriale conserva la sua vitalità economica, vale a dire si verificano perdite, ma non superano il profitto atteso;
• - Il rischio critico è un rischio in cui l'azienda deve affrontare una perdita di ricavi, vale a dire una zona di rischio critico è caratterizzata dal pericolo di perdite che ovviamente superano il profitto atteso e, in casi estremi, possono portare alla perdita di tutti i fondi investiti dall'impresa nel progetto;
• - rischio catastrofico - un rischio in cui si verifica l'insolvenza di un'impresa. Le perdite possono raggiungere un valore pari allo stato patrimoniale dell'impresa. In questo gruppo rientra anche qualsiasi rischio associato a un pericolo diretto per la vita umana o al verificarsi di disastri ambientali.

Esistono numerosi tipi e classificazioni di rischi a seconda delle specificità delle attività dell'azienda. I rischi di investimento, i rischi del mercato immobiliare, i rischi del mercato mobiliare, ecc. sono classificati separatamente.

Si possono notare le seguenti funzioni di rischio: 1. Funzione di stimolo del rischio, che si manifesta in due aspetti:

• - l'aspetto costruttivo, che consiste nello studio delle fonti di rischio durante la progettazione di operazioni e sistemi, la progettazione di dispositivi, operazioni, forme di transazioni speciali che eliminino o riducano le possibili conseguenze del rischio come deviazione negativa;
• - l'aspetto distruttivo, che si manifesta nel fatto che l'attuazione di decisioni con rischi inesplorati o irragionevoli può portare alla realizzazione di oggetti o operazioni considerate avventurose e volontaristiche.
• 2. La funzione protettiva del rischio presenta inoltre due aspetti:
  • - l'aspetto storico e genetico è che le persone giuridiche e le persone fisiche sono costrette a cercare mezzi e forme di protezione contro la realizzazione indesiderata del rischio;
  • - l'aspetto socio-giuridico risiede nell'oggettiva necessità di consolidare legislativamente il concetto di “legittimità del rischio” e di regolamentazione giuridica dell'attività assicurativa.
• 3. La funzione di compensazione del rischio può fornire un effetto compensativo (compensazione positiva), vale a dire profitto aggiuntivo rispetto a quello pianificato in caso di esito favorevole (realizzazione di un'opportunità).
• 4. La funzione socioeconomica del rischio, che consiste nel fatto che nel processo di attività di mercato, rischio e concorrenza consentono di identificare gruppi sociali di proprietari effettivi nelle classi sociali e nell'economia - settori di attività in cui il rischio è accettabile. L’intervento statale in situazioni di rischio sui mercati (comprese le garanzie, ad esempio, nel settore finanziario e creditizio) limita l’efficacia della funzione di rischio socioeconomico. In termini sociali, ciò distorce i principi di uguaglianza per tutti i partecipanti al mercato provenienti da diversi settori dell’economia, il che può creare uno squilibrio dei rischi nei settori dell’economia.

I fattori di rischio sono determinati sulla base di un'analisi delle politiche politiche, economiche, finanziarie e creditizie sia dei singoli paesi che della comunità mondiale nel suo complesso. I fattori di rischio costituiscono il nucleo della cosiddetta teoria della fondazione dell’impresa e svolgono un ruolo primario nel prendere decisioni sugli investimenti in progetti innovativi da parte di grandi aziende che possiedono ampi portafogli di investimento diversificati a lungo termine.

I fattori di rischio sono una delle parti più difficili e allo stesso tempo una delle aree chiave della gestione del rischio. L'analisi fattoriale è molto più difficile di qualsiasi altra, poiché gli stessi fattori hanno effetti diversi sul mercato in condizioni diverse o possono diventare assolutamente insignificanti rispetto a quelli decisivi. È necessario conoscere l'interrelazione e l'influenza reciproca di vari fattori, che riflettono le connessioni tra diversi stati, la storia del loro sviluppo, per determinare il risultato complessivo di determinate misure economiche e stabilire una connessione tra eventi che a prima vista sono completamente estranei .

Il gruppo più importante di fattori fondamentali è quello politico. Questi includono:

• - guerre, conflitti, situazioni esplosive ed eventuali dichiarazioni di esponenti politici riguardanti l'aggravamento della situazione;
• - dimissioni o cambio di governo, elezioni (un cambio di governo porta alla possibilità di un cambiamento nel corso politico ed economico del paese, influisce sull'attrattiva degli investimenti nella sua economia; le dimissioni del capo della Banca Centrale o del il cambiamento di qualcuno che ricopre posizioni politiche o finanziarie importanti provoca una reazione immediata del mercato);
• - minaccia di nazionalizzazione;
• - cambiamento del sistema politico, ecc.

Un'analisi economica completa viene effettuata a tre livelli. Inizialmente, esamina lo stato dell’economia nel suo insieme. Ciò consente di scoprire quanto sia favorevole la situazione complessiva per gli investimenti e di determinare i principali fattori che determinano questa situazione. Dopo aver studiato la situazione nel suo insieme, viene effettuata un'analisi delle singole aree del mercato al fine di identificare quelle che, nelle attuali condizioni economiche generali, sono più favorevoli per l'investimento dei fondi in termini di obiettivi e priorità di investimento selezionati. Allo stesso tempo, viene considerato lo stato delle industrie e dei sottosettori dell'economia. L'identificazione delle aree più preferibili per il collocamento dei fondi creerà le basi per scegliere all'interno del loro quadro tipologie specifiche di investimenti, investimenti nei quali garantirebbe il più completo adempimento dei compiti assegnati. Pertanto, al terzo livello di analisi, vengono trattati in dettaglio specifici programmi innovativi, progetti e lo stato delle singole imprese e società i cui titoli azionari o di debito sono negoziati sul mercato. Ciò rende possibile decidere quali strumenti sono attraenti e quali dovrebbero essere eliminati.

Lo studio della situazione economica generale nella prima fase di analisi si basa sulla considerazione di indicatori che caratterizzano la dinamica della produzione, il livello di attività economica, consumo e accumulazione, l'influenza dei processi inflazionistici e le condizioni finanziarie dello Stato. Allo stesso tempo, si sta tentando di stabilire meccanismi specifici per influenzare lo stato delle cose nell'economia degli eventi politici e sociali più importanti. L'identificazione dei fattori che determinano la situazione economica nel suo insieme e che si riflettono direttamente sul mercato consente di determinare le condizioni generali sull'orlo delle quali sarà necessario condurre una politica di investimento e fare previsioni sulle prospettive del loro cambiamento . Poiché la situazione macroeconomica è oggetto di grande attenzione da parte di un'ampia cerchia di economisti, quando si conduce questa analisi fondamentale è possibile fare affidamento su studi e conclusioni abbastanza approfonditi realizzati dai maggiori esperti in questo campo.

La situazione economica generale riflette lo stato nella maggior parte delle sfere dell'economia, tuttavia ciascuna di queste sfere è soggetta non solo alle leggi generali, ma anche alle proprie leggi particolari (interne). Di conseguenza, le conclusioni tratte a livello macro devono essere specificate e adattate in relazione ad esse. Anche se l'analisi della situazione nel suo complesso mostra che è sfavorevole agli investimenti, ciò non significa che sia impossibile trovare settori in cui il denaro potrebbe essere investito con grande profitto.

Nel corso dell'analisi del settore, viene effettuato un confronto tra indicatori che riflettono le dinamiche della produzione, i volumi di vendita, la quantità di riserve di materie prime e materie prime, il livello dei prezzi e dei salari, i profitti, i risparmi sia nel contesto delle industrie che rispetto ad indicatori simili per l’economia nazionale nel suo complesso. Allo stesso tempo, nei paesi con economie sviluppate, gli analisti si affidano a indici standard che caratterizzano la situazione in vari settori.

Una volta individuate le industrie più adatte per investire i fondi, tra la varietà delle aziende in esse incluse e dei progetti innovativi esistenti, è necessario selezionare veicoli che consentano la realizzazione degli obiettivi di investimento prefissati.

Pertanto, l'analisi dei fattori di rischio implica tenere conto del passato nelle dinamiche, della conoscenza economica a livello micro e macro, consentendo di pensare su larga scala e di considerare e valutare tempestivamente i cambiamenti qualitativi in ​​atto.

I rischi megaeconomici sono rischi associati al funzionamento dell’economia globale nel suo insieme.

I rischi macroeconomici sono i rischi del sistema economico di un dato Stato.

I rischi mesoeconomici sono rischi formati a livello di singoli settori dell’economia nazionale e di specifiche aree di attività.

I rischi microeconomici sono i rischi delle singole unità aziendali, che possono essere definiti con riserva rischi intra-aziendali.

Questa classificazione è piuttosto condizionale, poiché, ad esempio, il rischio valutario può essere classificato contemporaneamente sia nel gruppo dei rischi megaeconomici sia nei gruppi dei rischi macro, meso e microeconomici. Cioè, il flusso di rischio è olistico e i suoi elementi sono interconnessi e si influenzano reciprocamente.

A seconda del livello decisionale, si distinguono: rischio macroeconomico (globale) e rischio a livello di singola impresa (locale).

I rischi macroeconomici includono:

• - rischio inflazionistico (deflazionistico);
• - rischio valutario;
• - rischio depressione (rischio di recessione economica);
• - rischio strutturale;
• - il rischio di modificazione della regolamentazione statale dell'economia.